關于鳳縣2021年財政預算執行情況和2022年財政預算（草案）的報告

──2022年1月15日在鳳縣第十八屆

人民代表大會第一次會議上

鳳縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現向大會提交鳳縣2021年財政預算執行情況和2022年財政預算（草案），請予以審議，并請縣政協委員和其他列席人員提出寶貴意見。

一、2021年預算執行情況

2021年，是“十四五”開局之年，也是縣財政攻堅克難、砥礪奮進的一年，面對復雜嚴峻的宏觀經濟形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，全縣上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，圍繞“聚力綠色轉型、奮力追趕超越”總目標，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段，貫徹新發展理念，構建新發展格局，努力克服“減收增支”壓力，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，統籌推進疫情防控和經濟社會發展，預算執行情況總體良好。

（一）財政收支完成情況

1.一般公共預算執行情況

縣十七屆人大五次會議審議通過2021年一般公共預算收入預算為19454萬元，實際完成21796萬元，占年初預算的112.04%，占調整預算21796萬元的100%，較上年增長9.19%。一般公共預算支出預算為116151萬元，實際完成171647萬元，占年初預算的147.78%，占調整預算171647萬元的100%，較上年增長0.53％。

按收入結構劃分：稅收收入15624萬元，較上年14786萬元增長5.67%，占一般公共預算收入的71.68%；非稅收入6172萬元，較上年5175萬元增長19.27%，占一般公共預算收入的28.32%。

2.上級各項結算補助收入及收支平衡情況

2021年上級各項補助收入145842萬元，其中：上級稅收返還性收入934萬元，一般性轉移支付59520萬元，各類專款85388萬元。加上新增一般債券收入5674萬元，上年結余225萬元，調入預算穩定調節基金1074萬元，調入盤活存量資金3703萬元，縣本級收入21796萬元，全縣總財力為178314萬元。全年總支出177353萬元，其中：一般公共預算支出171647萬元，上解上級支出1058萬元，債務還本支出2306萬元，安排預算穩定調節基金2342萬元。年終結余961萬元，結轉下年使用。

3.政府性基金預算執行情況

政府性基金收入完成18764萬元，其中：國有土地使用權出讓收入18721萬元，城市基礎設施配套費收入4萬元，污水處理費收入39萬元。加上上級專項基金389萬元，新增專項債券轉貸收入11000萬元和上年結余6896萬元，全年政府性基金總收入37049萬元。政府性基金總支出33875萬元，其中：城鄉社區支出18429萬元，債務付息及其他支出15418萬元，專項債券還本支出28萬元?；鸾Y余3174萬元，結轉下年使用。

我縣沒有國有資本經營預算收支，執行中上級下達?？?4萬元，全部結轉下年使用。

4.政府性債務余額情況

2021年省市下達我縣政府性債務限額197338萬元，其中：一般債務限額100311萬元，專項債務限額97027萬元。2021年末，我縣政府性債務余額為186607萬元，其中：一般債務余額91114萬元，專項債務余額95493萬元，均在上級下達限額之內。

5.社會保險基金預算執行情況

2021年全縣社會保險基金收入預算16377萬元，完成19312萬元；2021年全縣社會保險基金支出預算14563萬元，完成14985萬元。全縣社會保險基金當年結余4327萬元。

（二）2021年全縣財政主要工作

1.聚力抓征管強基礎，保障能力不斷提高。一是強化收入征管。立足我縣經濟發展實際，持續強化部門聯動協作，加強財政經濟運行形勢研判，及時掌握重點稅源增減動態，確保收入應收盡收、及時足額入庫。全年完成稅收收入15624萬元，非稅收入6172萬元。二是加強財源培植。把財源建設放在更加突出位置，堅持以地方財政收入穩定增長為目標導向，發揮財稅政策、財政資金的引導帶動作用，持續優化營商環境，落實落細減稅降費政策和相關緩繳政策，減免稅費22042萬元，助力企業轉型升級，進一步激發市場活力。加快培育新興產業集群，支持加氣混凝土砌塊、膩子粉、鼎川織業、“國麝天香”全混顆粒飼料加工、植物提取產業園、碳酸鈣加工、漢和二期等項目建設，確保財政收入持續穩定增長。三是全力爭取資金。緊盯中省政策資金投向，積極做好項目包裝策劃和前期工作，大力爭取各類資金。爭取一般性轉移支付59520萬元，其中：重點生態功能區轉移支付4867萬元，較上年增加388萬元，增長8.66%，增量和總量位居全市第一；均衡性轉移支付37320萬元，較上年增加1302萬元，增長3.61%。全年共向上爭取各類資金167704萬元。爭取債券資金16674萬元，支持鳳縣中醫醫院醫技綜合服務樓、雙石鋪中學整體遷建、公益性公墓和新興工業園區基礎設施建設。四是加強項目庫建設。申報財政專項資金項目58個，申報資金36500萬元，涉及工業轉型升級、水利發展、林業改革發展和城鎮化發展等，為全縣經濟社會事業發展提供有力資金保障。此外，鳳縣交通公路政府和社會資本合作（PPP）項目、G342鳳州至鳳縣公路改建工程政府與社會資本合作（PPP）項目已進入財政部綜合信息平臺，總投資89432萬元。

2.聚力優結構保重點，民生事業蓬勃發展。始終把民生保障擺在優先位置，全年民生支出142438萬元，占財政支出的82.98%。一是鞏固拓展脫貧攻堅成果。按照“四個不摘”和過渡期內財政支持政策、資金規模總體穩定的要求，全面推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。全年安排財政銜接推進鄉村振興補助資金6530.08萬元，其中：中央2015萬元，省級1538.08萬元，市級777萬元，縣級2200萬元。二是加大惠民惠農力度。立足新發展階段，貫徹落實“三農”決策部署，積極落實各項惠民惠農政策，充分發揮財政保障民生、服務農村職能，發放城鄉低保、農村特困、高齡補貼、耕地地力保護補貼、退耕還林等“一卡通”補貼資金8535萬元。安排村集體經濟發展和高標準農田建設資金4960萬元，促進農民增收，支持農業發展。三是助推基礎設施建設。爭取316國道酒奠梁隧道引線項目資金16690萬元。安排2799萬元，支持危橋改造、通村路完善、河堤加固、供水鞏固提升等項目建設。組織實施“一事一議”財政獎補項目23個,安排財政獎補資金332萬元，受益群眾1.1萬人。爭取美麗鄉村建設試點項目資金150萬元，助力建設生態宜居的美麗鄉村。四是強化社會保障。安排衛生健康資金9800萬元，積極推進常態化疫情防控、公立醫院改革和公共衛生服務體系完善。安排社保資金23200萬元，加強城鄉社區服務體系建設，確保城鄉低保、就業補貼、五保和殘疾人補貼等政策落實到位。安排教育資金23794萬元，支持校舍長效機制改造、教育現代化推進、薄弱學校改造等項目，為我縣教育發展提供堅實財力保障。五是推進生態文明建設。堅持綠色發展，扎實開展秦嶺生態環境保護和污染防治，安排秦嶺生態環保資金35167萬元，積極推進無害化垃圾處理場、空氣自動監測站、退出礦山地質環境恢復治理等項目建設，切實打好藍天、碧水、凈土保衛戰。六是保障文化事業和諧發展。安排文化旅游宣傳資金4076萬元，推動5A級縣城建設改造、古羌文化園演藝中心改造升級、創文復審、廣播電視無線覆蓋、智慧旅游產業運行監測平臺建設和鄉村游客服務中心建設等項目，促進文化旅游事業發展。

3.聚力抓實體促振興，經濟發展穩中向好。一是持續培育新型產業。創新財政扶持產業發展方式，推進新興產業崛起壯大和傳統產業提質增效，持續壯大實體經濟，加快建設“一區三園五基地”，年初預算1000萬元政府投資引導基金，撬動新型產業、特色產業的社會投資，促進重大產業化項目落地。安排2000萬元用于工業和園區發展，支持新材料、裝備制造等新興產業加速成長，促進產業結構轉型升級，筑牢高質量發展根基。二是全力支持特色農業發展。圍繞區域優勢特色主導產業，支持打造特色優勢明顯、產業基礎好、發展潛力大、競爭力強的特色產業，大力支持推進“1+N”產業布局。全年安排產業發展項目資金7281萬元，進一步增強了財政資金保障能力。三是積極引進總部企業。全面落實支持總部企業發展十條政策，加速聚集各類生產要素，為落戶總部企業做好跟蹤服務，及時兌現獎勵政策，助推經濟高質量發展。2021年新引進總部企業5戶，累計達到25戶，全部注冊落地，其中已投產達效11戶，入庫納統7戶，實現稅收1045萬元。四是大力支持融資平臺整合升級。順應國家宏觀經濟政策要求，聚焦產業轉型和支持城市建設，支持融資平臺整合升級，通過市場化運作、多元化融資、一體化經營，打造“四大平臺”，積極盤活股權、林權、土地使用權和特許經營權，達到“盤活存量、吸引增量”的成效，帶動林麝、民宿等產業市場化運作，助力縣域經濟轉型發展。

4.聚力強管理提質效，財政改革持續深化。一是預算編制有力有序。繼續將“過緊日子”作為預算編制的基本方針，堅持以收定支、量入為出原則，把嚴把緊預算支出關口。大幅壓減非急需非剛性支出，嚴格執行各項經費開支標準，從嚴從緊核定“三公”經費預算。厲行勤儉節約，對可統籌整合的資金加強捆綁使用，切實提高財政資金配置效率。二是預算績效不斷完善。堅持“花錢必有效、無效必問責”，進一步完善績效管理體系，依托“財政云”實現信息化全覆蓋，抓好預算執行和績效目標“雙監控”，持續提升資金使用績效和財政治理能力。三是財政改革不斷深化。堅持放管結合、效率優先的原則，修訂完善政府采購操作規程，業務辦理流程更加快捷高效，全年實施政府采購565項，完成采購預算26927萬元，組織開展消費扶貧482筆、采購金額124萬元。全力推進陜西省非稅及票據管理一體化平臺全面上線運行，實現多種渠道繳款、分級對賬清分、繳庫和系統自動退付的一體化管理體系，提升了綜合服務效能。

5.聚力強監督促規范，財政制度持續完善。一是財政監督檢查不斷加強。對“三?！薄⒅攸c項目、民生等重點領域資金管理使用情況進行專項檢查10余次，進一步提升財政管理效能。出臺《鳳縣財政銜接推進鄉村振興補助資金管理辦法》，規范過渡期財政銜接推進鄉村振興補助資金監督管理，確保銜接資金安全、規范、高效使用。組織開展惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理問題全面自查和專項治理工作，確保各類補貼資金規范、精準、及時、安全、足額地發放到補貼對象手中。二是財會監督力度加大。對會計信息質量進行監督檢查，完成全縣會計人員信息采集和變更工作，組織開展會計人員網絡繼續教育，對我縣2家代理記賬機構進行業務檢查，督促完善會計管理系統備案資料。三是直達資金管理不斷加強。堅持加快支出和規范使用并舉，以直達資金監控系統為支撐，繼續加強直達資金全流程監控，確保直達資金安全高效使用。四是支付業務無紙化全面推進。依托“財政云”系統，全面推進國庫支付全過程無紙化，納管預算單位賬戶121個，堅持大額支付審批制度，全年累計辦理支付業務3.51萬筆,支付資金26.06億元。

2021年，全縣財政預算執行情況總體良好，但仍然存在一些問題，主要是:我縣經濟正處于礦產業衰退、新興產業支撐不足的轉型陣痛階段，受減稅降費等市場和政策諸多因素綜合影響，收入持續增長的基礎還不牢固。加之，抗疫特別國債、特殊轉移支付等政策的退出，“六穩”“六?！睂ω斦Y金持續保障提出更高要求，生態修復恢復任務艱巨，債務還款仍處高峰期，財政收支矛盾進一步加大。對此，我們將高度重視，認真分析，找準癥結，采取有效措施，切實加以改進解決。

二、2022年財政預算安排草案及重點工作

按照縣委十六屆二次全會的部署要求，2022年我縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大和十九屆歷次全會精神為指導，全面貫徹習近平總書記來陜考察重要講話和中央經濟工作會議精神、省委市委全會精神，緊扣奮力譜寫鳳縣高質量發展新篇章總體目標，突出“防風險、補短板、強優勢、樹品牌”總要求，堅持穩中求進工作總基調，全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，統籌推進疫情防控和經濟社會發展，繼續做好“六穩”“六保”工作，持續改善民生，著力穩定縣域經濟發展，為把鳳縣建設成產業興旺、生態宜居、品質民生、文明和諧的幸福高地提供堅強財力保障。

目標任務：一般公共預算收入20621萬元，同口徑增長6%以上；一般公共預算支出完成122511萬元，民生支出達到一般公共預算支出80%以上。

（一）2022年財政預算安排草案

1.一般公共預算安排草案

一般公共預算收入安排20621萬元，同口徑增長6%以上，其中：稅收收入15878萬元，非稅收入4743萬元。

上級各類一般性轉移支付預計53965萬元，稅收返還934萬元，省市?？铑A計數47088萬元，上年結轉961萬元，地方財政預算收入20621萬元，當年財力總計為123569萬元。按照收支平衡原則，全年總支出安排123569萬元，其中：一般公共預算支出122511萬元（含“三保”支出預算84473.59萬元），比上年預算增加6360萬元，增長5.48%，上解上級支出1058萬元。

2.政府性基金預算安排草案

2022年全縣政府性基金收入預算5160萬元，上年基金結轉3174萬元，政府性基金總收入8334萬元，按收支平衡和對應安排的原則，安排政府性基金支出預算8334萬元。

因我縣沒有國有資本經營收入預算，上年結轉的34萬元，安排2022年國有資本經營支出預算。

3.政府性債券轉貸收支預算安排草案

2022年我縣到期債券本金9361萬元，申請再融資債券資金9100萬元，安排預算資金261萬元。

4.社會保險基金預算安排草案

2022年全縣社會保險基金收入預算20266萬元。2022年全縣社會保險基金支出預算15917萬元。全縣社會保險基金當年預算結余4349萬元。

（二）2022年財政重點工作

1.持續加強財政收支管理。堅持把提高質量效益貫穿預算執行全過程，努力促進收入提質、支出提效。一是全力以赴抓收入。嚴格依法依規組織財政收入，科學分析研判財經形勢，強化部門協調聯動，做到應減盡減、應收盡收，切實提高財政收入質量。持續優化營商環境，吸引更多招商引資項目落地，涵養財源，擴大稅基。認真落實減稅降費政策，大力支持企業轉型升級，增強企業活力，培育新型優質財源，助推收入持續性增長。二是多措并舉抓“五爭”。時刻關注財稅政策最新動向，做深做實做細項目儲備、包裝和申報等前期工作，打好項目申報基礎。縱向加強對上主動匯報對接，及時準確掌握最新政策動態，橫向加強部門聯動銜接，加強爭政策、爭項目、爭資金、爭融資、爭債券工作合力，推動更多項目、資金落地，持續提升財政保障能力。全年爭取上級資金17億元以上。三是保障重點優結構。堅持盡力而為，量力而行，優化結構，精準支出，全面落實“過緊日子”要求，深入挖掘節支潛力，大力壓減非重點、非剛性支出，突出重點，兜牢兜實“三?！钡拙€。保持適當財政支出強度，加大重點領域和剛性支出保障力度，提高財政支出的精準性、有效性。進一步完善加快財政支出的制度機制，更加突出績效導向，著力提高預算執行均衡性、有效性。

2.全力助推高質量發展。圍繞構建新發展格局，按照“積極的財政政策要提質增效、更可持續”要求，綜合施策、精準發力，全面促進經濟高質量發展。一是支持推進鄉村振興。充分發揮財政提供資金保障的職能作用，嚴格落實“四個不摘”工作要求，科學安排“三農”資金，保持財政在鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接上的投入力度和支持政策總體穩定，扎實有序推進鄉村發展、鄉村建設、鄉村治理重點工作，不斷改善農村基礎設施和基本公共服務條件,推動全面推進鄉村振興取得新進展、農業農村現代化邁出新步伐。二是支持推進產業發展。創新財政扶持產業發展方式，突出生態化、抓項目、強企業、興園區，加快推進新興產業崛起壯大和傳統產業提質增效。堅持“項目為王”不動搖，搶抓中省政策機遇，深入研究國家產業政策和支持重點，積極爭取項目資金，切實筑牢高質量發展根基。三是支持推進生態治理。高質量踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，全力支持推進“兩山銀行”實踐基地建設、礦山生態修復和尾礦庫綜合治理，推動生態保護和修復治理產業化。落實碳達峰碳中和戰略，支持實施清潔能源替代工程，加快綠色低碳化發展。四是支持推進社會事業。堅持以人民為中心的思想，全力做好民生工程，支持辦好十件惠民實事，積極支持各類社會事業均衡發展。

3.全面深化預算績效管理。圍繞貫徹落實上級決策部署，發揮預算績效管理的引導作用，推進部門和單位預算、政策和項目預算全面納入績效管理，在預算績效目標全覆蓋的基礎上，充分應用分行業、分領域績效指標和標準體系建設成果，突出項目核心產出和效果，不斷提升績效目標編報質量。依托“財政云”預算管理一體化系統，全流程開展績效運行監控、部門績效自評、財政重點評價等業務，推動預算績效管理提質增效。

4.不斷強化財政管理監督。認真貫徹《預算法》及其實施條例，進一步強化預算約束，依法依規組織收入、安排支出。主動接受人大和社會各界監督，全面落實人大決議，積極配合做好人大預算聯網監督。完善以預算編制為前提、以績效管理為核心、投資評審、政府采購、資產管理、國庫集中支付、監督檢查等各環節協調聯動的財政制度，進一步提升財政綜合管理效能。全面推進財政資金信息公開，推動預決算公開規范化、常態化、制度化，提高財政資金管理透明度。

5.切實防范財政風險。著力統籌發展和安全，做好重點領域風險防范化解工作，確保財政經濟行穩致遠。堅決兜牢“三?！钡拙€，加大財力傾斜力度，確保足額編制和均衡執行“三?！鳖A算。不斷完善內部控制制度，提高預算管理科學化水平。強化底線思維，進一步規范政府債務管理，健全政府債務風險評估預警機制，嚴防政府債務風險。緊緊圍繞鄉村振興、污染防治、直達資金和民生保障等重點領域資金，持續開展監督檢查，確保財政資金安全規范高效使用。

各位代表，做好2022年的財政工作，任務艱巨、責任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，凝心聚力、實干篤行，全力以赴完成年度預算和各項財政工作任務，為奮力譜寫鳳縣追趕超越、高質量發展新篇章提供堅強財政保障，以優異的成績迎接黨的二十大勝利召開。

附件：鳳縣2021年財政預算執行情況和2022年財政預算公開報表.pdf