關于鳳縣2022年財政預算執行情況和2023年財政預算（草案）的報告

——2023年1月7日在鳳縣第十八屆人大常委會第7次會議上

鳳縣財政局局長 馬 忠

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現將鳳縣2022年財政預算調整方案及2023年財政預算（草案）匯報如下。

一、2022年財政預算調整方案

（一）一般公共預算調整方案

1.收入調整方案

一般公共預算總收入由123569萬元調整為196926萬元，增加73357萬元，具體情況如下：

（1）縣本級一般公共預算收入由20621萬元調整為23236萬元，增加2615萬元。主要原因是：行政事業性收費和國有資源（資產）有償使用收入較年初預算增加。

（2）轉移性收入由101987萬元調整為140728萬元，增加38741萬元。主要原因是：一是爭取一般性轉移支付70833萬元，較年初預算增加16868萬元。其中：均衡性轉移支付增加2756萬元，重點功能區轉移支付增加1405萬元，縣級基本財力保障獎補資金增加2624萬元，固定數額補助增加672萬元，結算補助增加2594萬元；新增增值稅留抵退稅轉移支付收入378萬元，其他退稅減稅降費轉移支付收入929萬元，補充縣區財力轉移支付收入3028萬元，農業轉移人口市民化獎勵675萬元，革命老區轉移支付621萬元，調整工資均衡性轉移支付1140萬元，駐村第一書記和工作隊經費省級補助46萬元。二是爭取上級各項專款68961萬元，較年初預算增加21866萬元。

（3）根據省市核定的2021年財政決算數，上年結轉收入由961萬元調整為2377萬元，增加1416萬元。

（4）新增債務轉貸收入14645萬元，其中：一般債券5545萬元，再融資債券9100萬元。

（5）調入所有可用預算穩定調節基金3416萬元。

（6）調入資金12524萬元。其中：政府性基金預算調入4935萬元，其他資金調入7589萬元。

2.支出調整方案

一般公共預算總支出由123569萬元調整為194996萬元，增加71427萬元，具體情況如下：

（1）本級一般公共預算支出由122511萬元調整為182004萬元，增加59493萬元。主要原因是：新增一般債務付息支出115萬元，新增債務發行費用支出6萬元，上級專款、疫情防控和縣委、縣政府重點項目增加支出59372萬元。

（2）上解支出1058萬元，不予調整。

（3）新增一般債券還本支出9319萬元。

（4）安排預算穩定調節基金2615萬元，資金來源為今年超收收入。

3.結余情況

按上述調整方案，一般公共預算收支相抵后結余1930萬元。

（二）政府性基金預算調整方案

1.收入調整方案

政府性基金預算總收入由8334萬元調整為36392萬元，增加28058萬元，具體情況如下：

（1）縣本級政府性基金預算收入由5160萬元調整為11720萬元，增加6560萬元。主要原因是：國有土地使用權出讓收入由5120萬元調整為9045萬元，增加3925萬元；污水處理費因今年8月份提標，收入由40萬元調整為79萬元，增加39萬元；城市基礎設施配套費新增收入9萬元；專項債券項目收入新增2587萬元。

（2）上級補助收入新增688萬元，主要為彩票公益金，大中型水庫移民后期扶持資金和高標準農田建設資金。

（3）新增債務轉貸收入19700萬元，全部為新增專項債券。

（4）新增調入資金1110萬元。

（5）上年結余3174萬元，無變化。

2.支出調整方案

政府性基金預算總支出由8334萬元調整為33498萬元，增加25164萬元，具體情況如下：

（1）政府性基金支出由8334萬元調整為28521萬元，增加20187萬元。

一是本級政府性基金預算支出由8133萬元調整為6975萬元，調減1158萬元。主要原因是根據征地拆遷工作實際進展情況，調減征地和拆遷補償支出。

二是上級補助收入安排支出由201萬元調整為549萬元，增加348萬元，主要原因是新增專款支出。

三是新增專項債券安排的支出17300萬元，全部為其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出。

四是新增債務付息及發行費3697萬元，其中：付息3676萬元，發行費用21萬元，主要是根據專項債券發行轉貸情況據實安排。

（2）新增債務還本支出42萬元，用于償還2015年發行的7年期置換專項債券到期本金。

（3）調出資金4935萬元。

3.結余情況

按上述調整方案，政府性基金預算收支相抵后結余2894萬元。

（三）社會保險基金預算調整方案

1.收入調整方案

社會保險基金預算總收入由20266萬元調整為17385萬元，調減2881萬元，具體情況如下：

（1）城鄉居民基本養老保險基金收入由7380萬元調整為5712萬元，調減1668萬元,主要原因是：一方面繳費收入減少，2022年繳費總人數由上年29923人下降至28741人，減少1182人；繳費人數最集中的500元檔次，由上年24522人下降至22135人，減少2387人。另一方面11月、12月上級補助資金未完全到位。第三方面2022年度委托投資收益和計生家庭享受新農保補助資金暫未到賬。

（2）機關事業單位基本養老保險基金收入由12886萬元調整為11673萬元，調減1213萬元，主要原因是統籌專戶資金發放養老保險。

2.支出調整方案

社會保險基金預算總支出由15917萬元調整為16461萬元，增加544萬元，具體情況如下：

（1）城鄉居民基本養老保險基金支出由3468萬元調整為3686萬元，增加218萬元。

（2）機關事業單位基本養老保險基金支出由12449萬元調整為12775萬元，增加326萬元。

3.結余情況

按上述調整方案，縣級社會保險基金預算收支相抵后，當年結余由4349萬元調整為924萬元，歷年滾存結余29789萬元。

（四）國有資本經營預算調整方案

1.收入調整方案

國有資本經營預算總收入由34萬元調整為51萬元，增加17萬元，主要原因是：中省財政下達國有企業退休人員社會化管理補助資金17萬元。

2.支出調整方案

國有資本經營預算總支出由34萬元調整為39萬元，增加5萬元，主要原因是：新增專款支出5萬元。

3.結余情況

按上述調整方案，國有資本經營預算收支相抵后結余12萬元。

（五）政府債務情況

1.新增政府債務情況

今年新增政府債券34345萬元，其中：

（1）一般債券5545萬元，包括：雙石鋪中學整體遷建項目4419萬元，嘉陵江生態保護提升項目1000萬元，洞溝水庫除險加固工程126萬元。

（2）再融資債券9100萬元，用于償還2015年發行的7年期和2017年發行的5年期到期一般債券本金。

（3）專項債券19700萬元，包括：污水處理廠執行黃河流域排放標準提標改造項目1000萬元，鳳州園區中小企業孵化區標準化廠房三期項目4000萬元，留鳳關循環經濟園區標準化廠房及配套基礎設施建設項目7100萬元，植物提取產業園建設項目（續發）5000萬元，婦幼計劃生育服務中心服務能力提升建設項目2600萬元。

2.償還政府債務情況

今年償還政府債券9361萬元，其中：一般債券9319萬元，專項債券42萬元。

3.政府債務余額

今年年初，我縣政府債務余額為186607萬元，預算執行中新增債務34345萬元，償還9361萬元，2022年末，我縣政府債務余額為211591萬元，其中：一般債券96440萬元，專項債券115151萬元，均在上級下達限額之內。

4.政府債務限額

今年年初，我縣政府債務限額為197338萬元，其中：一般債券100311萬元，專項債券97027萬元。預算執行中新增限額25245萬元，2022年末，我縣政府債務限額為222583萬元，其中：一般債券105856萬元，專項債券116727萬元。

二、2023年財政預算草案

1.一般公共預算草案

一般公共預算總收入預計為118561萬元，其中：縣本級一般公共預算收入24166萬元（稅收收入15708萬元，非稅收入8458萬元），同口徑增長6%。一般性轉移支付78512萬元，專項轉移支付13019萬元，稅收返還934萬元，上年結余1930萬元。全年總支出118561萬元，其中：一般公共預算支出114366萬元，上解上級支出360萬元，地方政府一般債務還本支出3835萬元，收支相抵后，預算收支平衡。

2.政府性基金預算草案

政府性基金收入預計為5507萬元，上年結轉2894萬元，上級補助收入22萬元，政府性基金總收入8423萬元，按照收支平衡和對應安排的原則，安排政府性基金預算支出8423萬元。

（三）社會保險基金預算草案

社會保險基金預算收入預計為 21792 萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金預算收入 6466 萬元，機關事業單位基本養老保險基金收入 15326萬元。社會保險基金預算支出為19510 萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金預算支出4335 萬元，機關事業單位基本養老保險基金預算支出 15175萬元。收支相抵后，當年結余 2282  萬元。

（四）國有資本經營預算草案

縣級無國有資本經營預算收入，預算支出12萬元，系上年結轉。

主任、各位副主任、各位委員，2023年，我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大的監督支持下，踔厲奮發，勇毅前行，以更加昂揚的姿態邁進新征程、展現新氣象，全力抓好財政各項工作任務的落實!

附件：鳳縣2022年財政預算執行情況和2023年財政預算公開報表.pdf